1. INTRODUCCIÓN
La línea de financiación «ICO CRECIMIENTO» es un instrumento de financiación directa impulsado por el Instituto de Crédito Oficial (ICO). Su objetivo principal es otorgar préstamos para impulsar la resiliencia, competitividad e internacionalización de las empresas españolas, facilitando su acceso a recursos financieros que complementan la oferta bancaria tradicional. Adicionalmente, cuenta con una modalidad específica (ICO CRECIMIENTO – DANA) destinada a la recuperación de la capacidad productiva de las empresas afectadas por los recientes desastres naturales.
2. ¿QUIÉN PUEDE SOLICITARLA? (BENEFICIARIOS)
Esta línea está dirigida a empresas que cumplan con criterios muy específicos:
* Tipo de empresa y tamaño: El beneficiario general debe ser una sociedad mercantil que tenga la consideración de Pequeña o Mediana Empresa (PYME). Esto incluye a empresas con menos de 250 empleados y un volumen de negocios anual que no exceda los 50 millones de euros, o un balance general de hasta 43 millones de euros. En el caso de la modalidad específica por la DANA, también se incluye expresamente a los autónomos.
* Antigüedad: Se exige una antigüedad mínima de 4 años para la línea general.
* Ubicación: Las empresas deben tener su sede social, establecimiento o sucursal de producción radicados en España. Para la línea específica DANA, deben ubicarse en uno de los municipios afectados recogidos en la normativa o haber sufrido daños en vehículos afectos a su actividad en dichas zonas.
* Sectores excluidos: No pueden acceder empresas públicas, negocios vinculados a actividades ilegales, armas (con excepciones), pornografía, medios de comunicación, casinos, ni empresas del sector financiero (excepto FINTECH e INSURTECH).
3. ¿QUÉ GASTOS CUBRE? (GASTOS SUBVENCIONABLES)
La ayuda permite financiar tanto activos como capital circulante, admitiendo gastos adquiridos hasta 12 meses antes de la solicitud. Los gastos elegibles incluyen:
* Activos fijos tangibles: Adquisición de terrenos, naves industriales, maquinaria, mobiliario, instalaciones de energías renovables (hasta 30 MWp), y vehículos industriales (excepto para empresas de transporte de mercancías por carretera).
* Activos intangibles: Gastos de I+D, patentes, software y desarrollos informáticos.
* Crecimiento corporativo: Adquisición de participaciones empresariales para el relevo generacional, ampliar capacidad productiva o asegurar suministros clave.
* Capital circulante: Contratación de mano de obra, financiación de clientes, inversión en existencias y cancelación de deuda a corto plazo.
* Gastos operativos: Costes de consultoría y calificación crediticia necesarios para solicitar la financiación.
* Línea DANA: Renovación y reposición de activos dañados por las inundaciones y capital circulante para restablecer la actividad.
Nota: No se cubren impuestos recuperables (como el IVA), intereses de demora, ni multas.
4. ¿CUÁNTO DINERO PUEDO RECIBIR? (IMPORTES Y CUANTÍAS)
El programa cuenta con un presupuesto inicial de 1.000 millones de euros.
* Importes de inversión: El préstamo tiene un importe mínimo de 50.000 euros. No existe un máximo general, pero en ningún caso el préstamo puede superar el 80% del valor de la inversión, aunque para necesidades de circulante o gastos de consultoría puede alcanzar el 100%. En la modalidad DANA, el límite máximo es de 12.500.000 euros por empresa, con un aval que cubre el 80% del principal.
* Condiciones financieras: El plazo de amortización es de hasta 10 años para inversiones (con hasta 2 años de carencia) y hasta 5 años para circulante (con 1 año de carencia). El tipo de interés base es el Euríbor a un año más un margen de riesgo del 1,75%, el cual puede reducirse al 1,25% o 0,75% si se aportan avales públicos o de terceros.
* Intensidad de la ayuda implícita: Al ser una financiación ventajosa, está sujeta a la normativa europea de ayudas. Para la modalidad de minimis, el máximo es de 300.000 euros en tres años. Bajo el Reglamento de Exención por Categorías, la intensidad máxima de ayuda sobre los costes subvencionables es del 20% para pequeñas empresas y del 10% para medianas, con topes de hasta 8,25 millones de euros por proyecto.
5. ¿CUÁNDO PUEDO SOLICITARLA? (PLAZOS)
El plazo para presentar las solicitudes está abierto desde el día siguiente a la publicación de las bases en la web del ICO. La convocatoria permanecerá abierta hasta agotar el presupuesto de 1.000 millones de euros o, en su defecto, hasta el 31 de diciembre de 2027.
6. ¿CÓMO SE SELECCIONAN LAS SOLICITUDES? (TIPO DE CONCURRENCIA)
El procedimiento de selección es de concurrencia no competitiva. Esto significa que las solicitudes se aprueban por estricto orden de llegada hasta agotar los fondos.
* Criterios de valoración del riesgo: El ICO realiza un análisis financiero y conductual. Exige una calificación crediticia mínima de ‘B’ en la escala de Standard & Poor’s (descartando perfiles ‘B-‘ o inferiores).
* Criterios de Sostenibilidad (ASG): Todas las empresas se someten a un scoring de sostenibilidad (ambiental, social y de gobernanza). Si la empresa no alcanza 2 puntos (sobre 6), se aprueba la operación, pero se le exigirá un Plan de Remediación. Si no lo cumple en 24 meses, sufrirá una penalización de 25 puntos básicos en el tipo de interés.
7. REQUISITOS CLAVE Y OBLIGACIONES
Para que la operación sea viable, la empresa y sus administradores deben asegurar el cumplimiento de estrictos requisitos legales y financieros:
* Auditoría de cuentas: Como regla general, la empresa debe tener sus cuentas auditadas en los dos últimos ejercicios. Se exime de este requisito si se aporta un aval público (mínimo 50%), un aval de una SGR (100%), o un aval de una entidad privada con grado de inversión (75%).
* Solvencia: No estar en situación de morosidad en la CIRBE, ni en situación técnica de «empresa en crisis» o concurso de acreedores.
* Mantenimiento de actividad: La empresa deberá mantener su actividad productiva un mínimo de 12 meses tras recibir la financiación.
* Transparencia y control: Es obligatorio conservar las facturas y documentos justificativos durante 10 años y someterse a posibles inspecciones del ICO o del Tribunal de Cuentas.
8. CONCLUSIÓN Y RECOMENDACIÓN
La línea ICO CRECIMIENTO es una de las herramientas más potentes actualmente disponibles para que las PYMEs españolas consoliden sus planes de expansión, digitalización, o incluso para afrontar la difícil reconstrucción tras la DANA. Sus largos plazos de amortización (hasta 10 años) y sus periodos de carencia ofrecen un importante respiro de tesorería.
Consejo profesional para asesores y empresarios: Dado que los fondos se asignan por orden de entrada, la velocidad de reacción es crítica. Recomendamos a las empresas preparar con antelación una Memoria Técnica sólida que no solo justifique la rentabilidad del proyecto, sino que cuide expresamente las políticas de sostenibilidad (ASG), ya que impactarán directamente en el coste financiero de la operación.
